home *** CD-ROM | disk | FTP | other *** search
/ Complete Home & Office Legal Guide / Complete Home and Office Legal Guide (Chestnut) (1993).ISO / stat / ussct / acctsol.asc < prev    next >
Encoding:
Text File  |  1993-08-01  |  43.7 KB  |  805 lines

  1. SUPREME COURT OF THE UNITED STATES
  2.  
  3. Syllabus
  4.  
  5. EDENFIELD et al. v. FANE
  6. certiorari to the united states court of appeals for
  7. the eleventh circuit
  8.  
  9. No. 91-1594.  Argued December 7, 1992-Decided April 26, 1993
  10. Respondent Fane, a Certified Public Accountant (CPA) licensed to 
  11. practice by the Florida Board of Accountancy, sued the Board for 
  12. declaratory and injunctive relief on the ground that its rule 
  13. prohibiting CPAs from engaging in ``direct, in-person, uninvited 
  14. solicitation'' to obtain new clients violated the First and 
  15. Fourteenth Amendments.  He alleged that but for the prohibition 
  16. he would seek clients through personal solicitation, as he had 
  17. done while practicing in New Jersey, where such solicitation is 
  18. permitted.  The Federal District Court enjoined the rule's 
  19. enforcement, and the Court of Appeals affirmed.
  20.  
  21. Held:  As applied to CPA solicitation in the business context, 
  22. Florida's prohibition is inconsistent with the free speech 
  23. guarantees of the First and Fourteenth Amendments.  Pp. 3-16.
  24.  
  25.  (a) The type of personal solicitation prohibited here is 
  26. clearly commercial expression to which First Amendment 
  27. protections apply.  E.g., Virginia State Bd. of Pharmacy v. 
  28. Virginia Citizens Consumer Council, Inc., 425 U. S. 748, 762.  
  29. Ohralik v. Ohio State Bar Assn., 436 U. S. 447, which upheld a 
  30. ban on in-person solicitation by lawyers, did not hold that all 
  31. personal solicitation is without First Amendment protection.  In 
  32. denying CPAs and their clients the considerable advantages of 
  33. solicitation in the commercial context, Florida's law threatens 
  34. societal interests in broad access to complete and accurate 
  35. commercial information that the First Amendment is designed to 
  36. safeguard.  However, commercial speech is ``linked inextricably'' 
  37. with the commercial arrangement that it proposes, so that the 
  38. State's interest in regulating the underlying transaction may 
  39. give it a concomitant interest in the expression itself.  Thus, 
  40. Florida's rule need only be tailored in a reasonable manner to 
  41. serve a substantial state interest in order to survive First 
  42. Amendment scrutiny.  See, e.g., Central Hudson Gas & Electric 
  43. Corp. v. Public Service Comm'n of New York, 477 U. S. 557, 564.  
  44. Pp. 3-5.
  45.  
  46.  (b) Even under the intermediate Central Hudson standard 
  47. of review, Florida's ban cannot be sustained as applied to Fane's 
  48. proposed speech.  The Board's asserted interests-protecting 
  49. consumers from fraud or overreaching by CPAs and maintaining CPA 
  50. independence and ensuring against conflicts of interest-are 
  51. substantial.  However, the Board has failed to demonstrate that 
  52. the ban advances those interests in any direct and material way.  
  53. A governmental body seeking to sustain a restriction on 
  54. commercial speech must demonstrate that the harms it recites are 
  55. real and that its restriction will in fact alleviate them to a 
  56.                            
  57. material degree.  Here, the Board's suppositions about the 
  58. dangers of personal solicitation by CPAs in the business context 
  59. are not validated by studies, anecdotal evidence, or Fane's own 
  60. conduct; and its claims are contradicted by a report of the 
  61. American Institute of Certified Public Accountants and other 
  62. literature.  Nor can the ban be justified as a reasonable time, 
  63. place, or manner restriction on speech.  Even assuming that a 
  64. flat ban on commercial solicitation could be regarded as such a 
  65. restriction, the ban still must serve a substantial state 
  66. interest in a direct and material way.  Pp. 5-12.
  67.  
  68.  (c) The ban cannot be justified as a prophylactic rule 
  69. because the circumstances of CPA solicitation in the business 
  70. context are not ``inherently conducive to overreaching and other 
  71. forms of misconduct.'' Ohralik, supra, at 464.  Unlike a lawyer, 
  72. who is trained in the art of persuasion, a CPA is trained in a 
  73. way that emphasizes independence and objectivity rather than 
  74. advocacy.  Moreover, while a lawyer may be soliciting an 
  75. unsophisticated, injured, or distressed lay person, a CPA's 
  76. typical prospective client is a sophisticated and experienced 
  77. business executive who has an existing professional relation with 
  78. a CPA, who selects the time and place for their meeting, and for 
  79. whom there is no expectation or pressure to retain the CPA on the 
  80. spot.  In addition, Ohralik in no way relieves a State of the 
  81. obligation to demonstrate that its restrictions on speech address 
  82. a serious problem and contribute in a material way to solving 
  83. that problem.  Pp. 12-16.
  84. 945 F. 2d 1514, affirmed.
  85.  
  86. Kennedy, J., delivered the opinion of the Court, in which 
  87. Rehnquist, C. J., and White, Blackmun, Stevens, Scalia, Souter, 
  88. and Thomas, JJ., joined.  Blackmun, J., filed a concurring 
  89. opinion.  O'Connor, J., filed a dissenting opinion.
  90.  
  91.  
  92. Justice Kennedy delivered the opinion of the Court.
  93.  
  94.  In previous cases we have considered the 
  95. constitutionality of state laws prohibiting lawyers from engaging 
  96. in direct, personal solicitation of prospective clients.  See 
  97. Ohralik v. Ohio State Bar Assn., 436 U. S. 447 (1978); In re 
  98. Primus, 436 U. S. 412 (1978).  In the case now before us, we 
  99. consider a solicitation ban applicable to Certified Public 
  100. Accountants (CPAs) enacted by the State of Florida.  We hold 
  101. that, as applied to CPA solicitation in the business context, 
  102. Florida's prohibition is inconsistent with the free speech 
  103. guarantees of the First and Fourteenth
  104. Amendments.
  105.  
  106. I
  107.  
  108.  Respondent Scott Fane is a CPA licensed to practice in
  109. the State of Florida by the Florida Board of Accountancy.  Before 
  110. moving to Florida in 1985, Fane had his own accounting CPA 
  111. practice in New Jersey, specializing in providing tax advice to 
  112. small and medium-sized businesses.  He often obtained business 
  113. clients by making unsolicited telephone calls to their executives 
  114. and arranging meetings to explain his services and expertise.  
  115. This direct, personal, uninvited solicitation was permitted under 
  116. New Jersey law.
  117.  
  118.  When he moved to Florida, Fane wished to build a practice 
  119. similar to his solo practice in New Jersey but was unable to do 
  120. so because the Board of Accountancy had a comprehensive rule 
  121. prohibiting CPAs from engaging in the direct, personal 
  122. solicitation he had found most effective in the past.  The 
  123. Board's rules provide that a CPA "shall not by any direct, 
  124. in-person, uninvited solicitation solicit an engagement to 
  125. perform public accounting services . . . where the engagement 
  126. would be for a person or entity not already a client of [the 
  127. CPA], unless such person or entity has invited such a 
  128. communication." Fla. Admin. Code 21A-24.002(2)(c) (1992).  
  129. "[D]irect, in-person, uninvited solicitation" means "any 
  130. communication which directly or implicitly requests an immediate 
  131. oral response from the recipient," which, under the Board's 
  132. rules, includes all "[u]ninvited in-person visits or 
  133. conversations or telephone calls to a specific potential client." 
  134. 21A-24.002(3).
  135.  
  136.  The rule, according to Fane's uncontradicted submissions, 
  137. presented a serious obstacle, because most businesses are willing 
  138. to rely for advice on the accountants or CPAs already serving 
  139. them.  In Fane's experience, persuading a business to sever its 
  140. existing accounting relations or alter them to include a new CPA 
  141. on particular assignments requires the new CPA to contact the 
  142. business and explain the advantages of a change.  This entails a 
  143. detailed discussion of the client's needs and the CPA's 
  144. expertise, services and fees.  See Affidavit of Scott Fane --7, 
  145. 11 (App. 11, 15).
  146.  
  147.  Fane sued the Board in the United States District Court 
  148. for the Northern District of Florida, seeking declaratory and 
  149. injunctive relief on the ground that the Board's anti- 
  150. solicitation rule violated the First and Fourteenth Amendments.  
  151. Fane alleged that but for the prohibition he would seek clients 
  152. through personal solicitation and would offer fees below 
  153. prevailing rates.  Complaint --9-11 (App. 3-4).  In response to 
  154. Fane's submissions, the Board relied on the affidavit of Louis 
  155. Dooner, one of its former Chairmen.  Dooner concluded that the 
  156. solicitation ban was necessary to preserve the independence of 
  157. CPAs performing the attest function, which involves the rendering 
  158. of opinions on a firm's financial statements.  His premise was 
  159. that a CPA who solicits clients "is obviously in need of business 
  160. and may be willing to bend the rules." Affidavit of Louis Dooner, 
  161. App. 23.  In Dooner's view, "[i]f [a CPA] has solicited the 
  162. client he will be beholden to him." Id., at 19.  Dooner also 
  163. suggested that the ban was needed to prevent "overreaching and 
  164. vexatious conduct by the CPA." Id., at 23.
  165.  
  166.  The District Court gave summary judgment to Fane and
  167. enjoined enforcement of the rule "as it is applied to CPAs who 
  168. seek clients through in-person, direct, uninvited solicitation in 
  169. the business context." Civ. Case No. 88-40264-MNP (ND Fla., Sept. 
  170. 13, 1990) (App. 88).  A divided panel of the Court of Appeals for 
  171. the Eleventh Circuit affirmed.  945 F. 2d 1514 (1991).
  172.  
  173.  We granted certiorari, 504 U. S. ___ (1992), and now
  174. affirm.
  175.  
  176. II
  177.  
  178.  In soliciting potential clients, Fane seeks to 
  179. communicate no more than truthful, non-deceptive information 
  180. proposing a lawful commercial transaction.  We need not parse 
  181. Fane's proposed communications to see if some parts are entitled 
  182. to greater protection than the solicitation itself.  This case 
  183. comes to us testing the solicitation, nothing more.  That is what 
  184. the State prohibits and Fane proposes.
  185.  
  186.  Whatever ambiguities may exist at the margins of the
  187. category of commercial speech, see, e.g., Pittsburgh Press Co. v. 
  188. Pittsburgh Comm'n on Human Relations, 413 U.S. 376, 384-388 
  189. (1973), it is clear that this type of personal solicitation is 
  190. commercial expression to which the protections of the First 
  191. Amendment apply.  E.g., Virginia State Bd. of Pharmacy v. 
  192. Virginia Citizens Consumer Council, Inc., 425 U. S. 748, 762 
  193. (1976).  While we did uphold a ban on in-person solicitation by 
  194. lawyers in Ohralik v. Ohio State Bar Assn., 436 U. S. 447 (1978), 
  195. that opinion does not hold that all personal solicitation is 
  196. without First Amendment protection.  See id., at 457.  There are, 
  197. no doubt, detrimental aspects to personal commercial solicitation 
  198. in certain circumstances, see id., at 464, and n. 23, but these 
  199. detriments are not so inherent or ubiquitous that solicitation of 
  200. this sort is removed from the ambit of First Amendment 
  201. protection.  Cf. United States v. Kokinda, 497 U. S. 720, 725 
  202. (1990) (plurality opinion) ("Solicitation is a recognized form of 
  203. speech protected by the First Amendment"); see also International 
  204. Society for Krishna Consciousness v. Lee, 505 U. S. ___, ___ 
  205. (1992).
  206.  
  207.  In the commercial context, solicitation may have 
  208. considerable value.  Unlike many other forms of commercial 
  209. expression, solicitation allows direct and spontaneous 
  210. communication between buyer and seller.  A seller has a strong 
  211. financial incentive to educate the market and stimulate demand 
  212. for his product or service, so solicitation produces more 
  213. personal interchange between buyer and seller than would occur if 
  214. only buyers were permitted to initiate contact.  Personal 
  215. interchange enables a potential buyer to meet and evaluate the 
  216. person offering the product or service, and allows both parties 
  217. to discuss and negotiate the desired form for the transaction or 
  218. professional relation.  Solicitation also enables the seller to
  219. direct his proposals toward those consumers whom he has a reason 
  220. to believe would be most interested in what he has to sell.  For 
  221. the buyer, it provides an opportunity to explore in detail the 
  222. way in which a particular product or service compares to its 
  223. alternatives in the market.  In particular, with respect to 
  224. nonstandard products like the professional services offered by 
  225. CPAs, these benefits are significant.
  226.  
  227.  In denying CPAs and their clients these advantages,
  228. Florida's law threatens societal interests in broad access to 
  229. complete and accurate commercial information that First Amendment 
  230. coverage of commercial speech is designed to safeguard.  See 
  231. Virginia State Bd. of Pharmacy, supra, at 762-765; Bates v. State 
  232. Bar of Arizona, 433 U. S. 350, 377-378 (1977); Central Hudson Gas 
  233. & Electric Corp. v. Public Service Comm'n of New York, 447 U.S. 
  234. 557, 561-562 (1980).  The commercial marketplace, like other 
  235. spheres of our social and cultural life, provides a forum where 
  236. ideas and information flourish.  Some of the ideas and 
  237. information are vital, some of slight worth.  But the general 
  238. rule is that the speaker and the audience, not the government, 
  239. assess the value of the information presented.  Thus, even a 
  240. communication that does no more than propose a commercial 
  241. transaction is entitled to the coverage of the First Amendment.  
  242. See Virginia State Bd. of Pharmacy, supra, at 762.
  243.  
  244.  Commercial speech, however, is -linked inextricably-
  245. with the commercial arrangement that it proposes, Friedman v. 
  246. Rogers, 440 U. S. 1, 10, n. 9 (1979), so the State's interest in 
  247. regulating the underlying transaction may give it a concomitant 
  248. interest in the expression itself.  See Ohralik, 436 U. S., at 
  249. 457.  For this reason, laws restricting commercial speech, unlike 
  250. laws burdening other forms of protected expression, need only be 
  251. tailored in a reasonable manner to serve a substantial state 
  252. interest in order to survive First Amendment scrutiny.  Board of 
  253. Trustees of State Univ. of New York v. Fox, 492 U. S. 469, 480
  254. (1989); Central Hudson Gas & Electric Corp., 477 U. S., at 564.  
  255. Even under this intermediate standard of review, however, 
  256. Florida's blanket ban on direct, in-person, uninvited 
  257. solicitation by CPAs cannot be sustained as applied to Fane's 
  258. proposed speech. 
  259.  
  260. III
  261.  
  262.  To determine whether personal solicitation by CPAs may
  263. be proscribed under the test set forth in Central Hudson we must 
  264. ask whether the State's interests in proscribing it are 
  265. substantial; whether the challenged regulation advances these 
  266. interests in a direct and material way; and whether the extent of 
  267. the restriction on protected speech is in reasonable proportion 
  268. to the interests served.  See ibid.  Though we conclude that the 
  269. Board's asserted interests are substantial, the Board has failed 
  270. to demonstrate that its solicitation ban advances those 
  271. interests.
  272. A
  273.  
  274.  In undertaking the first inquiry, we must identify with
  275. care the interests the State itself asserts.  Unlike rational 
  276. basis review, the Central Hudson standard does not permit us to 
  277. supplant the precise interests put forward by the State with 
  278. other suppositions.  See Fox, supra, at 480.  Neither will we 
  279. turn away if it appears that the stated interests are not the 
  280. actual interests served by the restriction.  See, e.g., 
  281. Mississippi Univ. for Women v. Hogan, 458 U. S. 718, 730 (1982).
  282.  
  283. /* The Constitutional Law Process does not allow the State to 
  284. hope that Courts will find a reason to uphold a restriction on 
  285. speech. This case suffers from the fact that first of all, the 
  286. U.S. Supreme Court is extremely hostile (perhaps properly looking 
  287. at the first amendment, applicable to the states through the 14th 
  288. Amendment) to limits on professional speech. For any persons who 
  289. are literalists (that is, the Constitution must be followed as 
  290. the law was when the various amendments were past) professional 
  291. solicitation was extremely active in the 18th and 19th centuries. 
  292. */
  293.  
  294.  To justify its ban on personal solicitation by CPAs, the 
  295. Board proffers two interests.  First, the Board asserts an 
  296. interest in protecting consumers from fraud or overreaching by 
  297. CPAs.  Second, the Board claims that its ban is necessary to 
  298. maintain both the fact and appearance of CPA independence in 
  299. auditing a business and attesting to its financial statements.
  300.  
  301.  The State's first interest encompasses two distinct 
  302. purposes: to prevent fraud and other forms of deception, and to 
  303. protect privacy.  As to the first purpose, we have said that 
  304. "[t]he First Amendment . . . does not prohibit the State from 
  305. insuring that the stream of commercial information flow[s] 
  306. cleanly as well as freely," Virginia State Bd. of Pharmacy, 425 
  307. U. S., at 771-772, and our cases make clear that the State may 
  308. ban commercial expression that is fraudulent or deceptive without 
  309. further justification.  See, e.g., Central Hudson Gas & Electric 
  310. Corp., supra, at 563-564; In re R. M. J., 455 U. S. 191, 203 
  311. (1982); Metromedia, Inc. v. San Diego, 453 U. S. 490, 507 (1981) 
  312. (plurality opinion).  Indeed, 25 States and the District of 
  313. Columbia take various forms of this approach, forbidding 
  314. solicitation by CPAs only under circumstances that would render 
  315. it fraudulent, deceptive, or coercive. See, e.g., Code of Colo. 
  316. Regs. 7.12 (1991); N. D. Admin. Code 3-04-06-02 (1991); N. H. 
  317. Code Admin. Rules 507.02(c) (1990); D. C. Mun. Reg., Tit. 17, 
  318. 2513.4 (1990).  But where, as with the blanket ban involved here, 
  319. truthful and nonmisleading expression will be snared along with 
  320. fraudulent or deceptive commercial speech, the State must satisfy 
  321. the remainder of the Central Hudson test by demonstrating that 
  322. its restriction serves a substantial state interest and is 
  323. designed in a reasonable way to accomplish that end.  See In re 
  324. R. M. J., supra, at 203. For purposes of that test, there is no 
  325. question that Florida's interest in ensuring the accuracy of 
  326. commercial information in the marketplace is substantial.  See, 
  327. e.g., Virginia State Bd. of Pharmacy v. Virginia Citizens 
  328. Consumer Council, Inc., supra, at 771-772; San Francisco Arts & 
  329. Athletics, Inc. v. United States Olympic Committee, 483
  330. U.S. 522, 539 (1987); Friedman v. Rogers, supra, at 13.
  331.  
  332.  Likewise, the protection of potential clients' privacy is  
  333. a substantial state interest.  Even solicitation that is neither 
  334. fraudulent nor deceptive may be pressed with such frequency or 
  335. vehemence as to intimidate, vex, or harass the recipient.  In 
  336. Ohralik, we made explicit that "protection of the public from 
  337. these aspects of solicitation is a legitimate and important state 
  338. interest." Ohralik, 436 U.S., at 462.
  339.  
  340.  The Board's second justification for its ban "the need
  341. to maintain the fact and appearance of CPA independence
  342. and to guard against conflicts of interest" is related to the 
  343. audit and attest functions of a CPA.  In the course of rendering 
  344. these professional services, a CPA reviews financial statements 
  345. and attests that they have been prepared in accordance with 
  346. generally accepted accounting principles and present a fair and 
  347. accurate picture of the firm's financial condition.  See 
  348. generally, R. Gormley, Law of Accountants and Auditors -1.07[4] 
  349. (1981); 1 American Institute of Certified Public Accountants, 
  350. Professional Standards AU 110.01 (1991) (hereinafter AICPA 
  351. Professional Standards).  In the Board's view, solicitation
  352. compromises the independence necessary to perform the audit and 
  353. attest functions, because a CPA who needs business enough to 
  354. solicit clients will be prone to ethical lapses.  The Board 
  355. claims that even if actual misconduct does not occur, the public 
  356. perception of CPA independence will be undermined if CPAs behave 
  357. like ordinary commercial actors.
  358.  
  359. /* This rationale borders on gibberish. */
  360.  
  361.  We have given consistent recognition to the State's 
  362. important interests in maintaining standards of ethical conduct 
  363. in the licensed professions.  See, e.g., Ohralik, supra, at 460; 
  364. Virginia State Bd. of Pharmacy, supra, at 766; National Society 
  365. of Professional Engineers v. United States, 435 U. S. 679, 696 
  366. (1978).  With regard to CPAs, we have observed that they must 
  367. -maintain total independence- and act with -complete fidelity to 
  368. the public trust- when serving as independent auditors.  United 
  369. States v. Arthur Young & Co., 465 U. S. 805, 818 (1984).  
  370. Although the State's interest in obscuring the commercial nature 
  371. of public accounting practice is open to doubt, see Bates v.
  372. Arizona State Bar Assn., 433 U. S., at 369-371, the Board's 
  373. asserted interest in maintaining CPA independence and ensuring 
  374. against conflicts of interest is not. We acknowledge that this 
  375. interest is substantial.  See Ohralik, supra, at 460-461.
  376.  
  377. B
  378.  
  379.  That the Board's asserted interests are substantial in
  380. the abstract does not mean, however, that its blanket
  381. prohibition on solicitation serves them.  The penultimate
  382. prong of the Central Hudson test requires that a regulation 
  383. impinging upon commercial expression "directly advance the state 
  384. interest involved; the regulation may not be sustained if it 
  385. provides only ineffective or remote support for the government's 
  386. purpose." Central Hudson Gas & Electric Corp., 447 U. S., at 564.  
  387. We agree with the Court of Appeals that the Board's ban on CPA 
  388. solicitation as applied to the solicitation of business clients 
  389. fails to satisfy this requirement.
  390.  
  391.  It is well established that "[t]he party seeking to 
  392. uphold a restriction on commercial speech carries the burden of
  393. justifying it." Bolger v. Youngs Drug Products Corp., 463 U. S. 
  394. 60, 71, n. 20 (1983); Fox, 492 U. S., at 480.  This burden is not 
  395. satisfied by mere speculation or conjecture; rather, a  
  396. governmental body seeking to sustain a restriction on commercial 
  397. speech must demonstrate that the harms it recites are real and 
  398. that its restriction will in fact alleviate them to a material 
  399. degree.  See, e.g., Zauderer v. Office of Disciplinary Counsel of 
  400. Supreme Court of Ohio, 471 U. S. 626, 648-649 (1985); Bolger,
  401. supra, at 73; In re R. M. J., 455 U. S., at 205-206; Central 
  402. Hudson Gas & Electric. Corp., supra, at 569; Friedman v. Rogers, 
  403. 440 U. S., at 13-15; Linmark Associates, Inc. v. Willingboro, 431 
  404. U. S. 85, 95 (1977).  Without this requirement, a State could 
  405. with ease restrict commercial speech in the service of other 
  406. objectives that could not themselves justify a burden on 
  407. commercial expression.
  408.  
  409.  The Board has not demonstrated that, as applied in
  410. the business context, the ban on CPA solicitation advances its 
  411. asserted interests in any direct and material way.  It presents 
  412. no studies that suggest personal solicitation of prospective 
  413. business clients by CPAs creates the dangers of fraud, 
  414. overreaching, or compromised independence that the Board claims 
  415. to fear.  The record does not disclose any anecdotal evidence, 
  416. either from Florida or another State, that validates the Board's 
  417. suppositions.  This is so even though 21 States place no specific 
  418. restrictions of any kind on solicitation by CPAs, and only three 
  419. States besides Florida have enacted a categorical ban.  See 3 La. 
  420. Admin. Code 46:XIX.507(D)(1)(c) (Supp. 1988); Minn. Admin. Code 
  421. 1100.6100 (1991); 22 Tex. Admin. Code 501.44 (Supp. 1992).  Not 
  422. even Fane's own conduct suggests that the Board's concerns are 
  423. justified.  Cf. Ohralik, supra, at 467-468.  The only suggestion 
  424. that a ban on solicitation might help prevent fraud and over-
  425. reaching or preserve CPA independence is the affidavit of Louis 
  426. Dooner, which contains nothing more than a series of conclusory 
  427. statements that add little if anything to the Board's original 
  428. statement of its justifications. 
  429.  
  430.  The Board directs the Court's attention to a report on 
  431. CPA solicitation prepared by the American Institute of Certified 
  432. Public Accountants in 1981.  See AICPA, Report of the Special 
  433. Committee on Solicitation (1981) (App. 29).  The Report 
  434. contradicts rather than strengthens the Board's submissions.  The 
  435. AICPA Committee stated that it was "unaware of the existence of 
  436. any empirical data supporting the theories that CPAs (a) are not 
  437. independent of clients obtained by direct uninvited solicitation, 
  438. or (b) do not maintain their independence in mental attitude
  439. toward those clients subjected to direct uninvited solicitation 
  440. by another CPA." Id., at 4 (App. 38).  Louis Dooner's suggestion 
  441. that solicitation of new accounts signals the need for work and 
  442. invites an improper approach from the client ignores the fact 
  443. that most CPA firms desire new clients.  The AICPA Report 
  444. discloses no reason to suspect that CPAs who engage in personal 
  445. solicitation are more desperate for work, or would be any more 
  446. inclined to compromise their professional standards, than CPAs 
  447. who do not solicit, or who solicit only by mail or advertisement.  
  448. With respect to the prospect of harassment or overreaching by 
  449. CPAs, the Report again acknowledges an "absence of persuasive 
  450. evidence that direct uninvited solicitation by CPAs is likely to 
  451. lead to false or misleading claims or oppressive conduct." Id., 
  452. at 2 (App. 35).
  453.  
  454.  Other evidence concerning personal solicitation by CPAs
  455. also belies the Board's concerns.  In contrast to the Board's 
  456. anxiety over uninvited solicitation, the literature on the 
  457. accounting profession suggests that the main dangers of 
  458. compromised independence occur when a CPA firm is too dependent 
  459. upon or involved with a long-standing client.  See, e.g., P. 
  460. Cottell & T. Perlin, Accounting Ethics 39-40 (1990); G. Previts, 
  461. The Scope of CPA Services: A Study of the Development of the 
  462. Concept of Independence and the Profession's Role in Society 142 
  463. (1985); S. Rep. No. 95-34, pp. 50-52 (1977); General Accounting 
  464. Office, CPA Audit Quality: Status of Actions Taken to Improve 
  465. Auditing and Financial Reporting of Public Companies 36 (Mar. 
  466. 1989) (GAO/AFMD-89-38). It appears from the literature that a 
  467. business executive who wishes to obtain a favorable but 
  468. unjustified audit opinion from a CPA would be less likely to turn 
  469. to a stranger who has solicited him than to pressure his existing 
  470. CPA, with whom he has an ongoing, personal relation and over whom 
  471. he may also have some financial leverage.  See id., at 34 ("A 
  472. company using the threat of changing accountants `opinion 
  473. shopping' to pressure its existing accounting firm to accept a 
  474. less than desirable accounting treatment is one way independence 
  475. is threatened"); Cottell & Perlin, supra, at 34 (noting that 
  476. independence can be eroded if a client is served by a single
  477. auditor for a great length of time).
  478.  
  479.  For similar reasons, we reject the Board's alternative
  480. argument that the solicitation ban is a reasonable restriction on 
  481. the manner in which CPAs may communicate with prospective 
  482. clients, rather than a direct regulation of the commercial speech 
  483. itself.  Assuming that a flat ban on commercial solicitation 
  484. could be regarded as a content-neutral time, place, or manner 
  485. restriction on speech, a proposition that is open to serious 
  486. doubt, see, e.g., Virginia State Bd. of Pharmacy v. Virginia 
  487. Citizens Consumer Council, Inc., 425 U. S., at 771, a challenged 
  488. restriction of that type still must serve a substantial state 
  489. interest in "a direct and effective way." Ward v. Rock Against 
  490. Racism, 491 U. S. 781, 800 (1989).  The State has identified 
  491. certain interests in regulating solicitation in the accounting 
  492. profession that are important and within its legitimate power, 
  493. but the prohibitions here do not serve these purposes in a direct 
  494. and material manner.  Where a restriction on speech lacks this 
  495. close and substantial relation to the governmental interests 
  496. asserted, it cannot be, by definition, a reasonable time, place, 
  497. or manner restriction.
  498.  
  499. C
  500.  
  501.  Relying on Ohralik, the Board seeks to justify its 
  502. solicitation ban as a prophylactic rule.  It acknowledges that 
  503. Fane's solicitations may not involve any misconduct but argues 
  504. that all personal solicitation by CPAs must be banned, because 
  505. this contact most often occurs in private offices and is 
  506. difficult to regulate or monitor.
  507.  
  508.  We reject the Board's argument and hold that, as applied 
  509. in this context, the solicitation ban cannot be justified as a 
  510. prophylactic rule.  Ohralik does not stand for the proposition 
  511. that blanket bans on personal solicitation by all types of 
  512. professionals are constitutional in all circumstances.  Because 
  513. "the distinctions, historical and functional, between 
  514. professions, may require consideration of quite different 
  515. factors," Virginia State Bd. of Pharmacy, supra, at 773, n. 25, 
  516. the constitutionality of a ban on personal solicitation will 
  517. depend upon the identity of the parties and the precise 
  518. circumstances of the solicitation.  Later cases have made this 
  519. clear, explaining that Ohralik's holding was narrow and depended 
  520. upon certain "unique features of in-person solicitation by 
  521. lawyers" that were present in the circumstances of that case.  
  522. Zauderer v. Office of Disciplinary Counsel of Supreme Court of 
  523. Ohio, 471 U. S., at 641; see also Shapero v. Kentucky State Bar
  524. Assn., 486 U. S. 466, 472 (1988).
  525.  
  526.  Ohralik was a challenge to the application of Ohio's ban 
  527. on attorney solicitation and held only that a State Bar 
  528. "constitutionally may discipline a lawyer for soliciting clients 
  529. in person, for pecuniary gain, under circumstances likely to pose 
  530. dangers that the State has a right to prevent." Ohralik v. Ohio 
  531. State Bar Assn., 436 U. S., at 449 (emphasis added).  While 
  532. Ohralik discusses the generic hazards of personal solicitation, 
  533. see id., at 464-466, the opinion made clear that a preventative 
  534. rule was justified only in situations "inherently conducive to 
  535. overreaching and other forms of misconduct." Id., at 464; cf. In 
  536. re R.M. J., 455 U. S., at 203 (advertising may be banned outright 
  537. only if it is actually or inherently misleading).  The Court in 
  538. Ohralik explained why the case before it met this standard:
  539.  
  540.      [T]he potential for overreaching is significantly greater when a 
  541.      lawyer, a professional trained in the art of persuasion, 
  542.      personally solicits an unsophisticated, injured, or 
  543.      distressed lay person.  Such an individual may place his 
  544.      trust in a lawyer, regardless of the latter's qualifications 
  545.      or the individual's actual need for legal representation, 
  546.      simply in response to persuasion under circumstances 
  547.      conducive to uninformed acquiescence.  Although it is argued 
  548.      that personal solicitation is valuable because it may 
  549.      apprise a victim of misfortune of his legal rights, the very 
  550.      plight of that person not only makes him more vulnerable to 
  551.      influence but also may make advice all the more intrusive.  
  552.      Thus, under these adverse conditions the overtures of an 
  553.      uninvited lawyer may distress the solicited individual 
  554.      simply because of their obtrusiveness and the invasion of 
  555.      the individual's privacy, even when no other harm 
  556.      materializes.  Under such circumstances, it is not 
  557.      unreasonable for the State to presume that in-person 
  558.      solicitation by lawyers more often than not will be 
  559.      injurious to the person solicited. 436 U. S., at 465-466 
  560.      (footnotes omitted).
  561.      
  562.  The solicitation here poses none of the same dangers. 
  563. Unlike a lawyer, a CPA is not "a professional trained in the art 
  564. of persuasion." A CPA's training emphasizes independence and 
  565. objectivity, not advocacy.  See 1 AICPA Professional Standards AU 
  566. 220; 2 id., ET 55; H. Magill & G. Previts, CPA Professional 
  567. Responsibilities: An Introduction 105-108 (1991).  The typical 
  568. client of a CPA is far less susceptible to manipulation than the 
  569. young accident victim in Ohralik.  Fane's prospective clients are 
  570. sophisticated and experienced business executives who understand 
  571. well the services that a CPA offers.  See Affidavit of Scott Fane 
  572. --5-7, 10(A) (App. 10-11, 13).  In general, the prospective 
  573. client has an existing professional relation with an accountant 
  574. and so has an independent basis for evaluating the claims of a 
  575. new CPA seeking professional work.  Id., -6 (App. 10-11).
  576.  
  577.  The manner in which a CPA like Fane solicits business
  578. is conducive to rational and considered decisionmaking by
  579. the prospective client, in sharp contrast to the "uninformed 
  580. acquiescence" to which the accident victims in Ohralik were 
  581. prone.  Ohralik, supra, at 465.  While the clients in Ohralik 
  582. were approached at a moment of high stress and vulnerability, the 
  583. clients Fane wishes to solicit meet him in their own offices at a 
  584. time of their choosing.  If they are unreceptive to his initial 
  585. telephone solicitation, they need only terminate the call.  
  586. Invasion of privacy is not a significant concern.
  587.  
  588.  If a prospective client does decide to meet with Fane, 
  589. there is no expectation or pressure to retain Fane on the
  590. spot; instead, he or she most often exercises caution, checking 
  591. references and deliberating before deciding to hire a new CPA.  
  592. See Affidavit of Scott Fane -10(C) (App. 13-14).  Because a CPA 
  593. has access to a business firm's most sensitive financial records 
  594. and internal documents, retaining a new accountant is not a 
  595. casual decision.  Ibid.  The engagements Fane seeks are also 
  596. long-term in nature; to the extent he engages in unpleasant, high 
  597. pressure sales tactics, he can impair rather than improve his 
  598. chances of obtaining an engagement or establishing a satisfactory 
  599. professional relation.  The importance of repeat business and 
  600. referrals gives the CPA a strong incentive to act in a 
  601. responsible and decorous manner when soliciting business.  In 
  602. contrast with Ohralik, it cannot be said that under these 
  603. circumstances, personal solicitation by CPAs "more often than not 
  604. will be injurious to the person solicited." Ohralik, 436 U. S., 
  605. at 466.
  606.  
  607.  The Board's reliance on Ohralik is misplaced for yet
  608. another reason: the Board misunderstands what Ohralik meant when 
  609. it approved the use of a prophylactic rule. Id., at 464.  The ban 
  610. on attorney solicitation in Ohralik was prophylactic in the sense 
  611. that it prohibited conduct conducive to fraud or overreaching at 
  612. the outset, rather than punishing the misconduct after it 
  613. occurred.  But Ohralik in no way relieves the State of the 
  614. obligation to demonstrate that it is regulating speech in order 
  615. to address what is in fact a serious problem and that the
  616. preventative measure it proposes will contribute in a
  617. material way to solving that problem.  See ibid. (describing the 
  618. State's fear of harm from attorney solicitation as "well 
  619. founded").
  620.  
  621.  Were we to read Ohralik in the manner the Board proposes, 
  622. the protection afforded commercial speech would be reduced almost 
  623. to nothing; comprehensive bans on certain categories of 
  624. commercial speech would be permitted as a matter of course.  That 
  625. would be inconsistent with the results reached in a number of our 
  626. prior cases. See, e.g., Zauderer v. Office of Disciplinary 
  627. Counsel of Supreme Court of Ohio, 471 U. S. 626 (1985); Bates v. 
  628. State Bar of Arizona, 433 U. S. 350 (1977); Linmark Associates, 
  629. Inc. v. Willingboro, 431 U. S. 85 (1977).  It would also be 
  630. inconsistent with this Court's general approach to the use of 
  631. preventative rules in the First Amendment context. "Broad 
  632. prophylactic rules in the area of free expression are suspect.  
  633. Precision of regulation must be the touchstone in an area so 
  634. closely touching our most precious freedoms." NAACP v. Button, 
  635. 371 U. S. 415, 438 (1963) (citations omitted).  Even under the 
  636. First Amendment's somewhat more forgiving standards for 
  637. restrictions on commercial speech, a State may not curb protected 
  638. expression without advancing a substantial governmental interest.  
  639. Here, the ends sought by the State are not advanced by the speech 
  640. restriction, and legitimate commercial speech is suppressed.  For 
  641. this reason, the Board's rule infringes upon Fane's right to
  642. speak, as guaranteed by the Constitution.
  643.  
  644.  The judgment of the Court of Appeals is
  645.  
  646.  Affirmed.
  647.  
  648.  
  649.  Justice Blackmun, concurring.
  650.  
  651.  I join the Court's opinion, just as I joined Justice 
  652. Stevens' recent opinion for the Court in Cincinnati v. Discovery 
  653. Network, Inc., ___ U. S. ___ (1993), with the observation that I 
  654. again disengage myself from any part thereof, or inference 
  655. therefrom, that commercial speech that is free from fraud or 
  656. duress or the advocacy of unlawful activity is entitled to only 
  657. an -intermediate level,- see ante, at 5, of protection under the 
  658. First Amendment's proscription of any law abridging the
  659. freedom of speech.
  660.  
  661.  
  662.  Justice O'Connor, dissenting.
  663.  
  664.  I continue to believe that this Court took a wrong turn
  665. with Bates v. State Bar of Arizona, 433 U. S. 350 (1977), and 
  666. that it has compounded this error by finding increasingly  
  667. unprofessional forms of attorney advertising to be protected 
  668. speech.  See Zauderer v. Office of Disciplinary Counsel of 
  669. Supreme Court of Ohio, 471 U. S. 626 (1985); Shapero v. Kentucky 
  670. Bar Assn., 486 U. S. 466 (1988); Peel v. Attorney Registration 
  671. and Disciplinary Comm'n of Ill., 496 U. S. 91 (1990) (plurality 
  672. opinion).  These cases consistently focus on whether the 
  673. challenged advertisement directly harms the listener: whether it 
  674. is false or misleading, or amounts to "overreaching, invasion of
  675. privacy, [or] the exercise of undue influence," Shapero, supra, 
  676. at 475.  This focus is too narrow.  In my view, the States have 
  677. the broader authority to prohibit commercial speech that, albeit 
  678. not directly harmful to the listener, is inconsistent with the 
  679. speaker's membership in a learned profession and therefore 
  680. damaging to the profession and society at large.  See Zauderer, 
  681. supra, at 676-677 (O'Connor, J., concurring in part, concurring 
  682. in judgment in part, and dissenting in part); Shapero, supra, at
  683. 488-491 (O'Connor, J., dissenting); Peel, supra, at 119
  684. (O'Connor, J., dissenting).  In particular, the States may 
  685. prohibit certain "forms of competition usual in the business 
  686. world," Goldfarb v. Virginia State Bar, 421 U. S. 773, 792 (1975) 
  687. (internal quotation marks omitted), on the grounds that pure 
  688. profit seeking degrades the public spirited culture of the 
  689. profession and that a particular profit-seeking practice is 
  690. inadequately justified in terms of consumer welfare or other 
  691. social benefits.  Commercialization has an incremental, indirect, 
  692. yet profound effect on professional culture, as lawyers know all 
  693. too well. 
  694.  
  695. /* There is one problem in the dissent analysis. This is due to 
  696. the fact that real estate brokers are permitted to solicit in any 
  697. way that they want. For the average consumer the purchase of a 
  698. home will be the largest, and most complicated, transaction that 
  699. they will be involved with. Yet such important "professional" and 
  700. licensed services are not regulated in the way that CPA's are. 
  701. The dissent simply does not rationally differentiate between 
  702. other licensed professionals advertising and CPA advertising. */
  703.  
  704.  
  705.  But even if I agreed that the States may target only
  706. professional speech that directly harms the listener, I still 
  707. would dissent in this case.  Ohralik v. Ohio State Bar
  708. Assn., 436 U. S. 447 (1978), held that an attorney could
  709. be sanctioned for the in-person solicitation of two particularly 
  710. vulnerable potential clients, because of the inherent risk under 
  711. such circumstances that the attorney's speech would be directly 
  712. harmful, and because a simple prohibition on fraud or 
  713. overreaching would be difficult to enforce in the context of 
  714. in-person solicitation.  See id., at 464-468.  The result reached 
  715. by the majority today cannot be squared with Ohralik.
  716.  
  717.  Although Ohralik preceded Central Hudson Gas & Electric 
  718. v. Public Service Comm'n of New York, 447 U. S. 557 (1980), this 
  719. Court has understood Ohralik to mean that a rule prohibiting 
  720. in-person solicitation by attorneys would satisfy the Central 
  721. Hudson test.  See Shapero, supra, at 472.  Such a rule would 
  722. "directly advanc[e] the governmental interest [and would not be] 
  723. more extensive than is necessary to serve that interest." Central 
  724. Hudson, supra, at 566.  A substantial fraction of in-person 
  725. solicitations are inherently conducive to overreaching or 
  726. otherwise harmful speech, and these potentially harmful 
  727. solicitations cannot be singled out in advance (or so a 
  728. reasonable legislator could believe).
  729.  
  730.  I see no constitutional difference between a rule 
  731. prohibiting in-person solicitation by attorneys, and a rule
  732. prohibiting in-person solicitation by certified public 
  733. accountants (CPA's).  The attorney's rhetorical power derives not 
  734. only from his specific training in the art of persuasion, see 
  735. ante, at 13, but more generally from his professional expertise.  
  736. His certified status as an expert in a complex subject matter- 
  737. the law-empowers the attorney to overawe inexpert clients.  CPA's 
  738. have an analogous power.  The drafters of Fla. Admin. Code 
  739. 21A-24.002(2)(c) (1992) reasonably could have envisioned 
  740. circumstances analogous to those in Ohralik, where there is a 
  741. substantial risk that the CPA will use his professional expertise 
  742. to mislead or coerce a naive potential client.
  743.  
  744.  Indeed, the majority scrupulously declines to question 
  745. the validity of Florida's rule.  The majority never analyzes the  
  746. rule itself under Central Hudson, cf. Posadas de Puerto Rico 
  747. Associates v. Tourism Co. of Puerto Rico, 478 U.S. 328, 340-344 
  748. (1986) (analyzing facial validity of law regulating commercial 
  749. speech by employing Central Hudson test), but instead seeks to 
  750. avoid this analysis by characterizing Fane's suit as an 
  751. -as-applied- challenge. See ante, at 1, 5, 9, 12.  I am surprised 
  752. that the majority has taken this approach without explaining or 
  753. even articulating the underlying assumption: that a commercial
  754. speaker can claim First Amendment protection for particular 
  755. instances of prohibited commercial speech, even where the 
  756. prohibitory law satisfies Central Hudson.  Board of Trustees of 
  757. State Univ. of N. Y. v. Fox, 492 U. S. 469 (1989), appears to say 
  758. the opposite, see id., at 476-486, and we recently granted 
  759. certiorari in a case that poses precisely this issue, see United 
  760. States v. Edge Broadcasting Co., 506 U. S. ___ (1992).
  761.  
  762.  In any event, the instant case is not an -as-applied-
  763. challenge, in the sense that a speaker points to special features 
  764. of his own speech as constitutionally protected from a valid law.  
  765. Cf. Zauderer, supra, at 644.  The majority obscures this point by 
  766. stating that Florida's rule "cannot be sustained as applied to 
  767. Fane's proposed speech," ante, at 5, and by paraphrasing Fane's 
  768. affidavit at length to show that he does not propose to solicit
  769. vulnerable clients, ante, at 14.  But I do not understand the 
  770. relevance of that affidavit here, because the broad remedy 
  771. granted by the District Court goes well beyond Fane's own speech.
  772. -Florida Administrative Code, 21A-24.002(2) and (3), places an 
  773. unconstitutional ban on protected commercial speech in violation 
  774. of the first . . . amendmen[t]. The Board of Accountancy and 
  775. State are hereby enjoined from enforcing that regulation as it is 
  776. ap plied to CPAs who seek clients through in-person, direct, 
  777. uninvited solicitation in the business context.
  778. App. 88.
  779.  
  780. Even if the majority is correct that a law satisfying Central 
  781. Hudson cannot be applied to harmless commercial speech, and that 
  782. Fane's proposed speech will indeed be harmless, these two 
  783. premises do not justify an injunction against the enforcement of 
  784. the antisolicitation rule to all CPA's.
  785.  
  786.  The majority also relies on the fact that petitioners  
  787. were enjoined only from enforcing the rule in the -business 
  788. context.- See ante, at 1, 9.  Yet this narrowing of focus,  
  789. without more, does not salvage the District Court's remedy.  I 
  790. fail to see why 21A-24.002(2)(c) should be valid overall, but not 
  791. -in the business context.- Small businesses comprise the vast 
  792. majority of business establishments in the United States, see U. 
  793. S. Dept. of Commerce, Statistical Abstract of the United States 
  794. 526 (1992).  The drafters of Florida's rule reasonably could
  795. have believed that the average small businessman is no more 
  796. sophisticated than the average individual who is wealthy enough 
  797. to hire a CPA for his personal affairs.
  798.  
  799.  In short, I do not see how the result reached by the
  800. majority is consistent with the validity of 21A-24.002(2)(c).  In 
  801. failing to state otherwise, the majority implies that the rule 
  802. itself satisfies Central Hudson, and I agree, but on that precise 
  803. grounds I would reverse the judgment of the Court of Appeals.
  804.  
  805.